Noticias de interés

Flujo de efectivo

Cómo hacer bien un flujo de efectivo sin ser contador

Lo principal es comenzar a definir que tipo de flujo de efectivo estamos hablando.

Tu vas a decir ¿Cómo así? ¿Cuantos hay?

Pues la realidad es que hay varios, pero no te asustes ni dejes de leer este articulo si piensas es es un tema «ladrilludo» y si es así, te regalamos un mes de asesoría sin costos.

Nuestro propósito cómo firma es mejorar empresas por el mundo entregando tranquilidad.

Ayudamos a personas cómo tu a superar sus peores problemas.

Tambien ayudarlos a llegas a sus metas más altas, por lo que te garantizo que entederas todo de «cabo a rabo»

1. Tipos de Flujo de efectivo:

Si de estados financieros hablamos, (ver aca estado de situacion financiera)  se trata de la forma de elaborar el flujo de efectivo.

Actualmente existen dos variantes o dos formas de presentación que son el directo y el indirecto segun las NIIF.

a. Flujo de efectivo directo

El flujo de efectivo directo se trata de presentar el acumulado de las transacciones.

Se clasifican según su categoría real de uso, es decir que se deben relacionar en que se gasto el dinero linea a linea.

Se resumen y acumulan lo valores, por ejemplo, cuanto se pago en proveedores durante un periodo, cuanto consignaron los clientes, cuantos activos compraste o cuantos dividendos efectivamente se pagaron durante un periodo especifico.

En otras palabras, la empresa que presente este tipo de flujo de efectivo en sus estados financieros debe tener un control constante y una gestión documental en las transacciones de tesorería y es casi como una ejecución presupuestal.

Para verlo de forma condensada y de fácil entendimiento es como tener los extractos bancarios desglosados en un informe. Imagínatelo así:

  • Saldo inicial en bancos,
  • + entradas (recaudo de clientes – prestamos)
  • – Salidas (Pagos a proveedores, terceros, compra de activos y pago a socios)
  • = saldo final en bancos

b.   Flujo de efectivo indirecto

El flujo de efectivo indirecto es el más usado pero el que requiere más análisis y auditoría.

No es algo que se haya realizado constantemente, sino que se realiza por medio de las variaciones de las cuentas comparando dos periodos específicos.

Es decir que se saca la diferencias de las cuentas y esas diferencias (variaciones), se organizan de tal forma que se pueda definir en que se gasto efectivamente el dinero.

Es el favorito de los contadores ya que no es necesario un control continuo por parte de la administración sino que con los saldos de las cuentas se puede sacar.

Lo malo de esta metodología es que se toman datos generales de las cuentas.

Para llegar a conclusiones y toma de decisiones especificas es todo un reto por lo general de la información.

Hay un flujo de efectivo que va muy anidado al método directo y esto lo debe tener todo empresario o administrador.

El control de efectivo debe ser que no solo se controlen los pagos que se hacen como registro.

Siempre se debe tener planeado 6 o mínimo 3 meses y con esto realmente tomar decisiones de inversión o pagos

2. Cómo lo haces tu mismo y bien

Nosotros tenemos un curso completamente gratuito de como llevar un flujo de efectivo adecuado que incluye calculo de impuestos.

Acá puede ver y entender como se realizar con un excel descargable que puede usar en tu empresa y aplicarlo inmediatamente

https://products.borner.co/metodo-para-disenar-un-sistema-autogestionable

En este material podrás ver con más claridad la importancia de llevar adecuadamente un flujo de efectivo.

Tambien que necesitas hacer para que no te falte nada al momento de tomas tus decisiones.

Si requiere algún tipo de asesoría con esto, no dudes en contactarnos acá 

Tambien puedes agendar una consultoria gratuita con cualquiera de nuestros profesionales especializados en temas empresariales.

Son capaces de ayudarte con tu reto o problema más difícil.

 

Categorías

Consultoría empresarial y capacitación estratégica

10 tips para capacitar a tu personal

Pago mínimo de impuestos con administración de impuestos

Recomendaciones para optimizar y pagar el mínimo impuesto

Conoce sobre la consultoría empresarial en Colombia y la creación de empresa

¿Cómo crear empresa en Colombia?

Respondemos por nuestros
resultados al 100%


Cuando tengas implementado nuestro método, no vas a tener que volver a pagar esas monstruosas sumas
de dinero en multas o sanciones, o tener demoras en tus reportes financieros. Si no funciona, asumimos
las consecuencias, haciéndonos cargo de nuestras responsabilidades y si eso significa asumir sanciones
lo haremos por ti, además que no te cobraremos por nuestro servicio.


¡Esa es nuestra garantía!